สารบัญความรู้บัญชีและภาษีของประเทศไทย

งานบัญชีและปิดงบ

ตั้งระบบบัญชี บันทึกรายวัน กระทบยอด ปิดงบประจำปี และการย้ายสำนักงานบัญชี

• บัญชี ภาษี และงบการเงินสำหรับธุรกิจในไทย13
• ทำบัญชีย้อนหลังและปิดงบที่ค้าง12
• ย้ายสำนักงานบัญชีให้ปลอดภัย12
• มาตรฐานรายงานทางการเงินสำหรับกิจการ NPAEs10
• ตรวจสอบบัญชีและการควบคุมภายใน20
• เงินสด ลูกหนี้ และเช็ค15
• ข้อสงสัยของเจ้าของกิจการมือใหม่10
• การควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยงองค์กร10
• สรุปภาพรวมบัญชีและภาษีสำหรับเจ้าของ SME10
• งานธุรการนิติบุคคลและการจัดการทั่วไป10
• กระบวนการทำงานของสำนักงานบัญชี10
• วงจรรายได้ การวางบิล และการรับชำระเงิน10
• วงจรรายจ่าย เจ้าหนี้ และการจัดซื้อ10
• สตาร์ทอัพ การระดมทุน และภาษีนักลงทุน10
• อ่านและวิเคราะห์งบการเงินให้เป็น10
• บัญชีและภาษีธุรกิจแฟรนไชส์ ตัวแทนจำหน่าย และธุรกิจเครือข่าย10
• บัญชีสหกรณ์ มูลนิธิ สมาคม และนิติบุคคลอาคารชุด10
• มาตรฐานความพร้อมของสำนักงานบัญชี: เกณฑ์ที่ผู้ประกอบการควรใช้ตรวจก่อนจ้าง10
• เอกสารต้นทางและใบสำคัญรับ-จ่าย: หลักฐานที่ทำให้รายการบันทึกได้จริง10
• ผังบัญชีและการวางระบบบัญชีใหม่: ออกแบบครั้งเดียวให้ใช้ได้ยาว10
• กระทบยอดธนาคารและเงินสดย่อย: งานประจำเดือนที่กันทุจริตได้จริง9
• สินค้าคงเหลือและต้นทุนขาย: นับให้ตรง ตีราคาให้ถูก อธิบายผลต่างได้10
• ทรัพย์สินถาวรและค่าเสื่อมราคา: ตั้งทะเบียน คิดค่าเสื่อม และตัดจำหน่ายให้ถูก10

ภาษีและกรมสรรพากร

กำหนดยื่นแบบ เบี้ยปรับเงินเพิ่ม VAT หัก ณ ที่จ่าย การตรวจสอบและการเจรจาประเมินภาษี

• ภาษีบุคคลธรรมดาของชาวต่างชาติและการแลกเปลี่ยนข้อมูลบัญชี12
• ภาษีที่ดิน สิ่งปลูกสร้าง และค่าโอน12
• ภาษีรายได้ดิจิทัลและสินทรัพย์ดิจิทัล12
• ภาษีมูลค่าเพิ่มและใบกำกับภาษี12
• กำหนดยื่นภาษีและค่าปรับ14
• ถูกสรรพากรเรียกตรวจและการประเมิน14
• รับมือสรรพากรและการแก้ไขข้อผิดพลาด15
• ภาษีหัก ณ ที่จ่ายกรณีซับซ้อน10
• ราคาโอนและโครงสร้างธุรกิจข้ามประเทศ10
• ข้อพิพาทภาษีและการชี้แจงกับเจ้าหน้าที่10
• เตรียมรับการตรวจสอบภาษีเชิงลึก10
• สัญญาณเตือนที่ทำให้ถูกเพ่งเล็งทางภาษี10
• ภาษีส่วนบุคคลของเจ้าของกิจการและกรรมการ10
• ภาษีวิชาชีพอิสระและฟรีแลนซ์9
• วางแผนภาษีระยะยาวและกลุ่มบริษัท10
• ประเด็นที่สรรพากรมักเพ่งเล็ง10
• ภาษีที่ดินและสิ่งปลูกสร้าง กับการบันทึกทรัพย์สินของกิจการ10
• ภาษีซื้อต้องห้ามและใบกำกับภาษีที่มีปัญหา: ขอคืนอะไรได้ อะไรไม่ได้10
• ภ.ง.ด.1 ภ.ง.ด.3 ภ.ง.ด.53 ในทางปฏิบัติ: เลือกแบบให้ถูก หักให้ครบ ยื่นให้ทัน10
• ประกันสังคมและกองทุนเงินทดแทน: ขึ้นทะเบียน นำส่ง และใช้สิทธิให้ครบ10
• เงินเดือน โบนัส และค่าล่วงเวลา: คิดให้ถูกทั้งกฎหมายแรงงานและภาษี10
• ภ.ง.ด.90/91: ยื่นภาษีบุคคลธรรมดาให้ครบ ถูก และขอคืนได้เร็ว10
• ภ.ง.ด.51: ประมาณการกำไรสุทธิครึ่งปีให้แม่น เลี่ยงเงินเพิ่มร้อยละยี่สิบ10
• จดทะเบียนภาษีมูลค่าเพิ่มและการเลิกจด: จังหวะ เงื่อนไข และผลที่ตามมา10
• ใบลดหนี้ ใบเพิ่มหนี้ และการแก้ไขใบกำกับภาษีที่ออกไปแล้ว10
• ค่ารับรอง ค่าโฆษณา บริจาค และรายจ่ายที่กฎหมายกำหนดเพดาน10
• รายจ่ายต้องห้ามและการบวกกลับตอนคำนวณภาษีนิติบุคคล10
• เงินให้กู้ยืมกรรมการ เงินทดรองจ่าย และดอกเบี้ยที่ต้องรับรู้10
• จ่ายเงินออกไปต่างประเทศ ภาษีหัก ณ ที่จ่าย และแบบ ภ.ง.ด.5410
• อนุสัญญาภาษีซ้อนในทางปฏิบัติ สิทธิที่ขอได้และเอกสารที่ต้องมี9
• ปิดงบการเงินและหมายเหตุประกอบงบ สิ่งที่ต้องเปิดเผยและวิธีเตรียม9
• เปลี่ยนรอบบัญชีและการปรับปรุงงบย้อนหลัง เงื่อนไข ขั้นตอน และผลทางภาษี9
• ขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่ม เครดิตภาษียกไป และการตรวจก่อนคืน10
• อากรแสตมป์ในงานบัญชีประจำวัน ตราสารที่ต้องเสีย วิธีชำระ และบทลงโทษ10
• ผลขาดทุนสะสมทางภาษี การยกไปใช้ ข้อจำกัด และหลักฐานที่ต้องเก็บ10

เงินเดือน แรงงาน และประกันสังคม

คำนวณเงินเดือน ภ.ง.ด.1 ประกันสังคม กองทุนเงินทดแทน และการจ้างพนักงานต่างชาติ

• สัญญาจ้าง เลิกจ้าง และคดีแรงงาน12
• ประกันสังคม กองทุนเงินทดแทน และสิทธิของลูกจ้างต่างชาติ12
• การไปทำงานต่างประเทศของแรงงานไทย12
• เงินเดือนและภาษีของพนักงานต่างชาติ10
• สวัสดิการรูปแบบใหม่และภาษีงานบุคคล10

จดทะเบียนและงานนิติบุคคล

จดตั้งบริษัท แก้ไขข้อมูล ยื่น DBD เลิกกิจการ ปรับโครงสร้าง และงานสมาคม/มูลนิธิ

• จดทะเบียนบริษัทและการถือหุ้นของชาวต่างชาติ12
• ล้มละลายและฟื้นฟูกิจการ12
• แฟรนไชส์ ไลเซนส์ และตัวแทนจำหน่าย12
• สมาคม มูลนิธิ และองค์กรไม่แสวงหากำไร12
• นิติบุคคลอาคารชุดและหมู่บ้านจัดสรร12
• นำส่งงบต่อกรมพัฒนาธุรกิจการค้าและค่าปรับ10
• บัญชีแฟรนไชส์ ตัวแทนจำหน่าย และรับจ้างผลิต10
• กรณีศึกษาโครงสร้างกิจการและการปรับโครงสร้าง10
• ผู้ถือหุ้น โครงสร้างทุน และกรรมการ10
• หนี้สิน ฟื้นฟูกิจการ และล้มละลาย10
• นำส่งงบการเงินต่อกรมพัฒนาธุรกิจการค้า ขั้นตอน กำหนดเวลา และข้อผิดพลาดที่เจอบ่อย10
• ประชุมผู้ถือหุ้นและเอกสารตามกฎหมาย เตรียมอย่างไรให้งบผ่านและตรวจสอบได้10

ธุรกิจต่างชาติ BOI และวีซ่า

สิทธิ BOI รายงานต่อ BOI บัญชีบริษัทต่างชาติ การโอนเงินระหว่างประเทศ วีซ่าและใบอนุญาตทำงาน

• วีซ่าและใบอนุญาตทำงาน12
• บัตรเดินทางนักธุรกิจเอเปค (APEC Business Travel Card)12
• ส่งเสริมการลงทุน BOI และใบอนุญาตประกอบธุรกิจต่างชาติ12
• หน้าที่รายงานตัวและการรักษาสถานะคนต่างชาติ12
• โอนเงินเข้าออกประเทศและหลักฐานแหล่งเงิน12
• วีซ่าพำนักระยะยาวในไทย12
• ใบอนุญาตทำงานและหน้าที่ของนายจ้าง12
• การเปิดบัญชีธนาคารและการเข้าถึงสินเชื่อของชาวต่างชาติ12
• ใบสำคัญถิ่นที่อยู่ถาวรและการแปลงสัญชาติ12
• บัญชีกิจการ BOI และการรายงานประจำปี11

บัญชีรายอุตสาหกรรม

ต้นทุนโรงงาน ร้านอาหาร ก่อสร้าง คลินิก นำเข้า-ส่งออก คริปโต เกษตร และงานโครงการ

• พิธีการศุลกากร นำเข้า-ส่งออก12
• ขายออนไลน์และธุรกิจดิจิทัล12
• ใบอนุญาตขนส่งและโลจิสติกส์12
• บัญชีต้นทุนโรงงานผลิตเชิงลึก10
• บัญชีร้านอาหาร สถานบันเทิง และโรงแรม15
• บัญชีงานรับเหมาก่อสร้างและอสังหาริมทรัพย์15
• บัญชีคลินิก สถานพยาบาล และธุรกิจสุขภาพ10
• บัญชีนำเข้า-ส่งออก ชิปปิ้ง และโลจิสติกส์10
• บัญชีการเงิน การลงทุน และสินทรัพย์ดิจิทัล10
• บัญชีเกษตร ฟาร์ม และผลิตภัณฑ์ชุมชน10
• บัญชีธุรกิจบริการและงานโปรเจกต์10
• ร้านทองและโรงรับจำนำ: บัญชี ภาษี และการกำกับดูแลเชิงลึก10

ระบบดิจิทัล e-Tax และข้อมูลส่วนบุคคล

e-Tax Invoice e-Receipt โปรแกรมบัญชีคลาวด์ การเชื่อมระบบ เอกสารไร้กระดาษ และ PDPA

• PDPA และการคุ้มครองข้อมูลส่วนบุคคล10
• e-Tax Invoice และระบบภาษีดิจิทัล12
• ใบอนุญาตฟินเทค การชำระเงินและสินทรัพย์ดิจิทัล12
• เตรียมพร้อมระบบ e-Tax Invoice & e-Receipt10
• เทคโนโลยีบัญชีและการเชื่อมต่อระบบ10
• โปรแกรมบัญชีและเทคโนโลยีการเงิน10
• เอกสารดิจิทัลและระบบ Paperless10
• ความเสี่ยงไซเบอร์ ข้อมูลรั่วไหล และ PDPA ในงานบัญชี10
• e-Tax Invoice กับหน้าที่ตาม PDPA ต้องทำคู่กันอย่างไร10

ใบอนุญาตประกอบธุรกิจ

อย. โรงงาน โรงแรม สุรา คลินิก สปา ท่องเที่ยว โรงเรียนเอกชน และพลังงานแสงอาทิตย์

• ใบอนุญาตประกอบกิจการและ อย.10
• ขอ อย. อาหาร เครื่องสำอาง และผลิตภัณฑ์สมุนไพร12
• ใบอนุญาตโรงแรม สถานบริการ และสุรา12
• ใบอนุญาตโรงงานและนิคมอุตสาหกรรม12
• ใบอนุญาตคลินิก สปาและธุรกิจสุขภาพ12
• ใบขับขี่ การจดทะเบียนรถและการนำรถเข้าประเทศ12
• ใบอนุญาตธุรกิจนำเที่ยวและบัตรมัคคุเทศก์12
• ใบอนุญาตโรงเรียนเอกชนและสถาบันกวดวิชา12
• ติดตั้งโซลาร์และใบอนุญาตด้านพลังงาน12
• ใบอนุญาตเฉพาะทางและเอกสารประกอบธุรกิจ10

หัวข้ออื่น ๆ

หัวข้อเพิ่มเติมที่ลูกค้าถามบ่อยและยังไม่จัดอยู่ในหมวดหลักด้านบน

• นำเข้ารถยนต์และเครื่องจักร10
• ร้านทอง อัญมณี และของมีค่า10
• สมาคม มูลนิธิ และองค์กรไม่แสวงหากำไร10
• ความเข้าใจผิดทางบัญชีและภาษีที่พบบ่อย10
• มาตรฐานการบัญชีและรายงานทางการเงิน15
• ความปลอดภัยของข้อมูลและระบบคลาวด์15
• ข้อตกลงและการใช้บริการสำนักงานบัญชี20
• การเบิกค่าใช้จ่ายและประเด็นภาษีจิปาถะ25
• ปลายปีและข้อควรระวังทั่วไป25
• ความผิดพลาดทางบัญชีและการแก้ไข10
• สินทรัพย์ดิจิทัล นวัตกรรม และแพลตฟอร์ม10
• ประมูลงานรัฐและกิจการร่วมค้า10
• ปัญหาหยุมหยิมของแอดมินบัญชี10
• กฎหมายใหม่และสิทธิประโยชน์10
• ก่อสร้างและอสังหาริมทรัพย์ (เจาะลึก)10
• ร้านอาหารและธุรกิจบริการ (เจาะลึก)10
• รายการระหว่างบริษัทในเครือ10
• คำถามคาใจเจ้าของกิจการ10
• ขอบเขตบริการและความคาดหวัง10
• ภาษีของกรรมการและผู้ถือหุ้น10
• การจัดการเจ้าหนี้และการควบคุมการจ่ายเงิน10
• การประเมินมูลค่ากิจการและการตรวจสอบสถานะ10
• บัญชีธุรกิจโลจิสติกส์และคลังสินค้า10
• บัญชีและภาษีธุรกิจพลังงานและสิ่งแวดล้อม10
• บัญชีอุตสาหกรรมเฉพาะทางขั้นสูง10

คู่มือตามสถานการณ์และคำศัพท์

• คู่มือผู้ส่งออก: ใช้อัตราภาษีมูลค่าเพิ่มร้อยละ 0 อย่างไรให้ผ่านการตรวจ
• คู่มือขอคืนภาษีมูลค่าเพิ่ม: เตรียมแฟ้มอย่างไรให้ได้เงินคืนเร็ว
• คู่มืออากรแสตมป์: ตราสารใดต้องติด ใครจ่าย และชำระเมื่อไร
• คู่มือผลขาดทุนสะสม: ใช้สิทธิยกไปหักกำไรอย่างไรให้ถูกต้อง

คู่มือบัญชีและภาษีรายจังหวัด

แต่ละจังหวัดมีคู่มือของตัวเอง รวมกำหนดเวลายื่นแบบ เอกสารที่ต้องเก็บ และหน้าที่ตั้งสำนักงานที่ดูแลพื้นที่นั้น