Skip to main content

บริการ · บัญชี ภาษี และตรวจสอบ

งบประมาณและประมาณการกระแสเงินสด

รู้ล่วงหน้าว่าเงินสดจะตึงเดือนไหน ก่อนที่มันจะตึงจริง

ที่ปรึกษาการเงินนำเสนอประมาณการกระแสเงินสดต่อเจ้าของกิจการสองท่านในห้องประชุม
ประชุมทบทวนตัวเลขรายเดือน จบด้วยรายการที่ต้องลงมือทำและผู้รับผิดชอบที่ชัดเจน

สรุปย่อ (AI Quick Answer)

งานนี้คือการแปลงแผนธุรกิจให้เป็นตัวเลขรายเดือน แล้วติดตามผลจริงเทียบกับแผนอย่างต่อเนื่อง เราจัดทำงบประมาณประจำปี ประมาณการเงินสดรายสัปดาห์ และการจำลองสถานการณ์เมื่อยอดขายลดหรือลูกหนี้จ่ายช้า พร้อมรายงานหน้าเดียวที่บอกว่าเดือนใดต้องเตรียมวงเงินหรือชะลอการจ่ายออกไปก่อน

สอบถามเพื่อประเมินราคาสอบถามเพื่อประเมินราคา

เหมาะกับใคร

  • กิจการที่ยอดขายโตเร็วแต่เงินสดตึงอยู่เสมอ
  • ธุรกิจตามฤดูกาลที่รายได้กระจุกอยู่ไม่กี่เดือน
  • บริษัทที่ต้องส่งประมาณการให้ธนาคารหรือผู้ถือหุ้น
  • กิจการที่กำลังตัดสินใจลงทุนก้อนใหญ่ในปีหน้า

สิ่งที่ลูกค้าได้รับ

  • ประมาณการกระแสเงินสด 13 สัปดาห์ ปรับปรุงทุกเดือน
  • ชุดรายงานผู้บริหารพร้อมบทวิเคราะห์ ไม่ใช่แค่งบการเงินเปล่า
  • ตัวชี้วัดทางการเงินหลัก เช่น วงจรเงินสด อัตรากำไร และภาระหนี้
  • งบประมาณประจำปีและการติดตามผลเทียบแผนรายไตรมาส
  • แฟ้มข้อมูลสำหรับธนาคารหรือผู้ร่วมลงทุน
  • บันทึกการประชุมพร้อมรายการที่ต้องดำเนินการและผู้รับผิดชอบ

เอกสารที่ต้องเตรียม

  • งบการเงินย้อนหลัง 3 ปีและงบทดลองล่าสุด
  • รายการเดินบัญชีธนาคารทุกบัญชี 12 เดือน
  • สัญญาสินเชื่อและตารางชำระหนี้
  • รายชื่อลูกหนี้และเจ้าหนี้แยกตามอายุหนี้
  • แผนธุรกิจหรือเป้ายอดขายปีถัดไป

ขั้นตอนการทำงาน

กระบวนการ 5 ขั้น

  1. 1

    ตรวจสุขภาพการเงินตั้งต้น

    อ่านงบย้อนหลังและสภาพคล่องปัจจุบัน เพื่อระบุสามเรื่องที่กระทบเงินสดมากที่สุดในหกเดือนข้างหน้า

  2. 2

    วางชุดตัวเลขที่ผู้บริหารต้องเห็น

    ตกลงร่วมกันว่ารายงานหน้าเดียวควรมีอะไร เพื่อไม่ให้ประชุมจมอยู่กับรายละเอียดที่ไม่นำไปสู่การตัดสินใจ

  3. 3

    สร้างแบบจำลองกระแสเงินสด

    จำลองสถานการณ์ยอดขายลด ลูกหนี้จ่ายช้า และการลงทุนใหม่ เพื่อดูว่าเงินสดจะตึงเดือนไหน

  4. 4

    ประชุมผู้บริหารรายเดือน

    นำเสนอผลเทียบแผน อธิบายส่วนต่างที่สำคัญ และเสนอทางเลือกที่ทำได้จริงภายในเดือนถัดไป

  5. 5

    ทบทวนโครงสร้างเงินทุนรายไตรมาส

    ประเมินสัดส่วนหนี้ต่อทุน ต้นทุนดอกเบี้ย และความเหมาะสมของวงเงินที่มีอยู่กับแผนเติบโต

ภาพรวมเชิงลึก

เจ้าของกิจการจำนวนมากได้รับงบการเงินตรงเวลาแต่ยังตอบไม่ได้ว่าเดือนหน้าเงินสดจะพอหรือไม่ บทบาทของเราคือแปลตัวเลขที่ปิดแล้วให้กลายเป็นการตัดสินใจ ตั้งแต่รอบการเก็บเงิน เงื่อนไขเครดิตกับคู่ค้า ไปจนถึงจังหวะการลงทุนและวงเงินสินเชื่อที่ควรมี โดยเข้าประชุมกับผู้บริหารอย่างสม่ำเสมอแทนการส่งรายงานทิ้งไว้

ตรวจสุขภาพการเงินตั้งต้น 2 สัปดาห์; สร้างแบบจำลองเงินสดและชุดรายงาน 3–4 สัปดาห์; เริ่มประชุมรายเดือนตั้งแต่รอบปิดบัญชีถัดไป; ทบทวนโครงสร้างเงินทุนทุกไตรมาส

เคสตัวอย่าง (ไม่ระบุตัวตน)

#1

ผู้จัดจำหน่ายอุปกรณ์ก่อสร้างยอดขายโต 40% แต่เงินสดตึงทุกปลายเดือน

แนวทาง: จัดทำประมาณการ 13 สัปดาห์และรื้อเงื่อนไขเครดิตลูกค้ารายใหญ่สามราย

ผลลัพธ์: วงจรเงินสดสั้นลงจนไม่ต้องเบิกวงเงินเบิกเกินบัญชีอีกในสองไตรมาสถัดมา

#2

ธุรกิจครอบครัวรุ่นสองต้องการขอสินเชื่อขยายคลังสินค้า

แนวทาง: จัดทำแฟ้มข้อมูลสำหรับธนาคาร พร้อมประมาณการและสมมติฐานที่ตรวจย้อนได้

ผลลัพธ์: ได้รับอนุมัติวงเงินตามที่ขอ โดยธนาคารไม่ขอหลักประกันส่วนบุคคลเพิ่ม

#3

บริษัทลูกของกลุ่มญี่ปุ่นต้องส่งรายงานสองรูปแบบให้สำนักงานใหญ่

แนวทาง: จัดชุดรายงานเดียวที่แปลงเป็นรูปแบบสำนักงานใหญ่ได้โดยไม่ต้องทำซ้ำ

ผลลัพธ์: ลดเวลาปิดรายงานรายเดือนจากสิบวันเหลือสี่วันทำการ

ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย

  • ดูกำไรในงบแล้วเข้าใจว่าเงินสดต้องมีตาม ทั้งที่ลูกหนี้ยังไม่เก็บได้
  • ตั้งงบประมาณปีละครั้งแล้วไม่เคยเทียบผลจริงจนถึงสิ้นปี
  • ใช้วงเงินระยะสั้นไปลงทุนสินทรัพย์ระยะยาว ทำให้สภาพคล่องผูกติดกับการต่อวงเงิน
  • ปล่อยให้เงินส่วนตัวของเจ้าของกับเงินบริษัทปนกัน ทำให้ตัวเลขวิเคราะห์ไม่ได้
  • เจรจากับธนาคารเมื่อเงินสดตึงแล้ว แทนที่จะเตรียมล่วงหน้าตอนตัวเลขยังดี

อภิธานศัพท์

วงจรเงินสด
จำนวนวันตั้งแต่จ่ายค่าสินค้าจนเก็บเงินจากลูกค้าได้
ประมาณการ 13 สัปดาห์
แบบจำลองเงินสดเข้าออกรายสัปดาห์ที่ใช้เตือนล่วงหน้าก่อนขาดสภาพคล่อง
อัตราส่วนหนี้สินต่อทุน
สัดส่วนหนี้เทียบกับส่วนของผู้ถือหุ้น ใช้ประเมินความเสี่ยงทางการเงิน
เงื่อนไขในสัญญาสินเชื่อ
ข้อกำหนดทางการเงินที่ต้องรักษาไว้ มิฉะนั้นธนาคารเรียกคืนวงเงินได้

เปรียบเทียบกับทั่วไป

หัวข้อThai Law & AccountingDIY / ทั่วไป
จังหวะการรับข้อมูลประชุมทบทวนทุกเดือนพร้อมบทวิเคราะห์อ่านงบตอนสิ้นปีเพียงครั้งเดียว
การมองไปข้างหน้าประมาณการเงินสดรายสัปดาห์ดูยอดคงเหลือในบัญชีธนาคาร
การเตรียมขอสินเชื่อเตรียมแฟ้มข้อมูลล่วงหน้าหลายเดือนรวบรวมเอกสารเมื่อธนาคารทวง
ต้นทุนบุคลากรค่าบริการรายเดือนตามขอบเขตงานเงินเดือนและสวัสดิการผู้บริหารเต็มเวลา

มุมมองภูมิภาค

ธนาคารไทยแต่ละแห่งให้น้ำหนักกับข้อมูลต่างกัน บางแห่งดูกระแสเงินสดจากการดำเนินงานเป็นหลัก บางแห่งเน้นหลักประกันและประวัติการชำระ การเตรียมแฟ้มข้อมูลจึงควรออกแบบตามผู้ให้กู้ที่จะยื่นจริง ไม่ใช่ใช้ชุดเดียวส่งทุกที่ เรารู้ว่าเจ้าหน้าที่สินเชื่อในแต่ละกลุ่มธนาคารมักถามอะไรเพิ่ม

พื้นที่ให้บริการ

คู่มือภาษีเฉพาะจังหวัด

เราให้บริการครบ 77 จังหวัดผ่านระบบยื่นออนไลน์ ส่วนหน้าคู่มือด้านล่างเป็นจังหวัดที่เราเขียนข้อมูลเฉพาะพื้นที่ไว้จริง เช่น สำนักงานสรรพากรพื้นที่ที่ดูแล และอุตสาหกรรมหลักของจังหวัด

กรุงเทพมหานครสมุทรปราการนนทบุรีปทุมธานีพระนครศรีอยุธยาอ่างทองลพบุรีสิงห์บุรีชัยนาทสระบุรีนครนายกสมุทรสาครสมุทรสงครามนครปฐมสุพรรณบุรีฉะเชิงเทราปราจีนบุรีสระแก้วชลบุรีระยองจันทบุรีตราดกาญจนบุรีราชบุรีเพชรบุรีประจวบคีรีขันธ์ตากเชียงใหม่เชียงรายลำปางลำพูนแม่ฮ่องสอนน่านพะเยาแพร่อุตรดิตถ์สุโขทัยพิษณุโลกพิจิตรเพชรบูรณ์กำแพงเพชรนครสวรรค์อุทัยธานีขอนแก่นมหาสารคามร้อยเอ็ดกาฬสินธุ์ชัยภูมินครราชสีมาบุรีรัมย์สุรินทร์ศรีสะเกษอุบลราชธานียโสธรอำนาจเจริญมุกดาหารอุดรธานีหนองบัวลำภูเลยสกลนครนครพนมหนองคายบึงกาฬชุมพรระนองสุราษฎร์ธานีพังงาภูเก็ตกระบี่นครศรีธรรมราชตรังพัทลุงสตูลสงขลาปัตตานียะลานราธิวาส

FAQ

คำถามที่พบบ่อย

งบการเงินบอกสิ่งที่เกิดไปแล้ว ส่วนงบประมาณและประมาณการบอกสิ่งที่กำลังจะเกิดในเดือนข้างหน้า

คำตอบนี้ช่วยได้ไหม

พร้อมเริ่มต้นกับ งบประมาณและประมาณการกระแสเงินสด หรือยัง?

ขอคำปรึกษา 30 นาที ผ่าน LINE โทร หรืออีเมล

ติดต่อเรา