รายงานผู้บริหารและแดชบอร์ดตัวชี้วัด

จำนวนที่เหมาะสมคือจำนวนที่กรรมการใช้ตัดสินใจได้จริงในหนึ่งหน้า โดยทั่วไปยิ่งน้อยยิ่งถูกอ่าน และควรมีหน้าเจาะลึกไว้รองรับเฉพาะเรื่องที่ผิดปกติ

งบการเงินเล่าอดีตตามรูปแบบมาตรฐาน ส่วนแดชบอร์ดจัดข้อมูลชุดเดียวกันให้ตอบคำถามการบริหาร เช่น เงินสดพอถึงเมื่อไร หรือกำไรมาจากลูกค้ากลุ่มใด

ใช้เพื่อการบริหารได้ทันที แต่ตัวเลขทางการที่ยื่นต่อหน่วยงานต้องมาจากงบการเงินที่จัดทำตามมาตรฐานและผ่านกระบวนการปิดบัญชีตามปกติ

ไม่จำเป็นเสมอไป กิจการขนาดกลางจำนวนมากใช้รายงานจากโปรแกรมบัญชีร่วมกับตารางคำนวณที่ออกแบบดีก็เพียงพอ สิ่งสำคัญกว่าคือนิยามตัวเลขที่ตรงกัน

เริ่มจากตัวชี้วัดที่มาจากบัญชีก่อน เพราะข้อมูลนั้นมีอยู่แล้วและตรวจสอบได้ จากนั้นค่อยเพิ่มตัวชี้วัดปฏิบัติการเมื่อจัดระบบเก็บข้อมูลได้

รอบเดือนเหมาะกับการบริหารทั่วไป ส่วนกิจการที่กระแสเงินสดตึงอาจต้องดูสภาพคล่องรายสัปดาห์ควบคู่ไปด้วย โดยไม่ต้องทำรายงานทั้งชุดใหม่

ทุกตัวชี้วัดต้องกระทบกลับไปที่งบทดลองหรือทะเบียนต้นทางได้ และควรทดสอบด้วยงวดที่ปิดบัญชีแล้วซึ่งทราบคำตอบอยู่แล้ว

ได้ หากออกแบบให้เริ่มจากข้อสรุปเป็นประโยค แล้วจึงตามด้วยตัวเลขสนับสนุน วิธีนี้ทำให้อ่านเร็วขึ้นและถกกันตรงประเด็นมากขึ้น